Reste una reserva protegida al efectivo inicial. Proyecte los cobros y las salidas mes por mes, coloque los eventos únicos en el mes correspondiente y registre cuándo el saldo alcanza la reserva. Repita con cobros menores y salidas mayores.
Defina el efectivo que realmente puede usar
Empiece con dinero disponible ahora. Excluya fondos restringidos y cantidades ya comprometidas con nómina, impuestos, depósitos, proveedores o deuda. Establezca una reserva mínima que el plan no debe cruzar.
No existe un porcentaje universal para la reserva. Considere el calendario de nómina, la temporada, el riesgo de cobro, el inventario, la deuda y el tiempo necesario para reducir gastos o conseguir capital.
Use movimientos de efectivo, no ganancia contable
Registre el dinero del cliente cuando espera recibirlo y cada pago cuando espera que salga del banco. Una venta rentable puede consumir efectivo primero y cobrarse semanas después.
La guía financiera de la SBA distingue el efectivo de la contabilidad por acumulación. Concilie el plan con bancos, cuentas por cobrar, cuentas por pagar, nómina y registros contables en lugar de depender de la memoria.
Consumo mensual = la cantidad por la que las salidas superan los cobros
Coloque cada evento único en el mes correcto
Impuestos, seguros anuales, depósitos de equipo, facturas legales, aportes del propietario y pagos atrasados de clientes pueden cambiar el mes de riesgo. No los esconda dentro de un promedio mensual.
Trate con cautela los ingresos inciertos. Un préstamo posible o una cuenta por cobrar atrasada no es efectivo hasta que su disponibilidad y fecha tengan evidencia. Calcule un escenario sin ese dinero.
Revise el ejemplo predeterminado
| Dato o resultado | Ejemplo | Qué significa |
|---|---|---|
| Efectivo inicial | $60,000 | Dinero disponible ahora |
| Reserva protegida | $15,000 | Saldo mínimo que no desea cruzar |
| Cobros y salidas mensuales | $30,000 y $38,000 | Consumo base de $8,000 al mes |
| Salida única | $8,000 en el mes 3 | Pago conocido cuando vence |
| Reserva alcanzada en el caso base | Mes 5 | Cuatro meses completos terminan sobre la reserva |
| Reserva alcanzada con estrés | Mes 3 | Cobros −15 % y salidas +10 % |
Dos meses de diferencia pueden decidir si todavía existen opciones. Si una reducción de costos o un financiamiento tarda ocho semanas, esperar al caso base deja muy poco margen cuando ocurre el escenario débil.
Convierta el mes de riesgo en fechas de acción
Trabaje hacia atrás desde el escenario de estrés. Dé tiempo a los cambios de precio, cobros, reducción de gastos o financiamiento para producir efectivo. Fije señales antes de que la urgencia limite sus opciones.
- Inicie una revisión semanal de efectivo en una fecha definida.
- Detenga gastos discrecionales al llegar a un saldo concreto.
- Acelere cobros y depósitos antes de una crisis.
- Condicione contratación, inventario y retiros a límites explícitos.
Sepa cuándo necesita un pronóstico más detallado
La calculadora usa montos mensuales y saldos al final del mes. No modela el día exacto de la nómina, cada factura, límites de crédito, convenios de deuda ni reglas de insolvencia. Si el calendario es ajustado, use un pronóstico móvil de 13 semanas y compárelo con los resultados reales.
Esta guía ofrece información educativa para planificar. No constituye asesoría contable, fiscal, legal, de insolvencia, crediticia ni financiera.